Как ООО на УСН (доходы минус расходы) в 1С отражать расходы по авансовому отчету при смене объекта налогообложения?
Добрый вечер😀
Подскажите, пожалуйста🙏
В ноябре прошлого года (ООО было на УСН, доходы 6%) организация выдала сотруднику под авансовый отчет 33 000 р. на хоз. нужды.
В декабре сотрудник приобрел несколько товаров, но основную часть закупил уже в след. году. (ООО перешло с 01.01 на УСН доходы минус расходы). Также этому сотруднику было выдано в январе еще 1000 руб. Последняя покупка была совершена 28.02. Итого было выдано подотчетных средств - 34 000 руб.
В марте сотрудник приносит все чеки за период с декабря по февраль по которым образуется перерасход 465 руб.
В КУДИР за 1 квартал в состав расходов включается 1000 руб. датой утверждения авансового отчета (март). Авансовый отчет создала один, общий.
Также в КУДИР в состав расходов включается сумма 465 руб. датой перечисления сотруднику на карту перерасхода по авансовому отчету.
Подскажите, верна ли последняя запись или эту сумму (465 руб.) нужно как-то перераспределить между чеками, который предоставил сотрудник за прошлый год и за этот?
Заранее большое спасибо
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1549)
Подскажите, пожалуйста🙏
В ноябре прошлого года (ООО было на УСН, доходы 6%) организация выдала сотруднику под авансовый отчет 33 000 р. на хоз. нужды.
В декабре сотрудник приобрел несколько товаров, но основную часть закупил уже в след. году. (ООО перешло с 01.01 на УСН доходы минус расходы). Также этому сотруднику было выдано в январе еще 1000 руб. Последняя покупка была совершена 28.02. Итого было выдано подотчетных средств - 34 000 руб.
В марте сотрудник приносит все чеки за период с декабря по февраль по которым образуется перерасход 465 руб.
В КУДИР за 1 квартал в состав расходов включается 1000 руб. датой утверждения авансового отчета (март). Авансовый отчет создала один, общий.
Также в КУДИР в состав расходов включается сумма 465 руб. датой перечисления сотруднику на карту перерасхода по авансовому отчету.
Подскажите, верна ли последняя запись или эту сумму (465 руб.) нужно как-то перераспределить между чеками, который предоставил сотрудник за прошлый год и за этот?
Заранее большое спасибо
1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1549)
Comments
-
Добрый день.Цитата: В ноябре прошлого года (ООО было на УСН, доходы 6%) организация выдала сотруднику под авансовый отчет 33 000 р. на хоз. нужды.В декабре сотрудник приобрел несколько товаров, но основную часть закупил уже в след. году.Что сказано в заявлении (или в приказе) на выдачу денег под отчёт - на какие нужды они понадобились и почему именно в такой сумме?
Что помешало совершить все закупки до конца года и что конкретно было приобретено в декабре? Любопытна судьба этих декабрьских приобретений: когда их фактически начали использовать в деятельности ООО? Интересно также, по какой причине работник так долго не отчитывался и почему это никого не беспокоило? И ещё возникает вопрос о проведении обязательной инвентаризации на дату формирования годовой отчётности.
Мне можно даже и не отвечать. Просто поймите, что когда инспектор ФНС при проверке увидит мартовский авансовый отчёт с декабрьскими документами, он спросит о том же.
