Как отразить в отчетности неполное удержание НДФЛ?
Добрый вечер. . Помогите пожалуйста, разобраться. Была выявлена в конце года не доплата НДФЛ в сумме 1 руб. ( не было произведено округлении при удержании налога с з/п в августе месяце) .Ошибка была выявлена при сверке 6 НДФЛ и 2 НДФЛ. Налог до удержал в декабре месяце, перечислил в январе 2017 года. В какой форме отчета у меня отразится эта не доплата ? Не пойдет равенство строк, если да , то каких ? Спасибо.
Comments
-
музя, добрый вечер.
раз Вы этот рубль уже оплатили, то в 2 ндфл за 2016 год отразите его, как оплаченный
Как заполнить графу «Сумма налога перечисленная» в годовой справке 2-НДФЛ? -
smv_mars, Спасибо за ответ . ДА, а как отразится суммы оплаты в 2 НДФЛ , она пойдет, как не до перечисленная или оплачена в полном объеме, не зависимо , что платеж прошел в январе(.в графе.. сумма налога перечисленная) , Ну а в 6НДФЛ я ставлю равенство строк 40 и 70.Верно ?
-
музя, 2 ндфл, ставите как перечисленный.
а в 6 ндфл у Вас суммы оплаты не отражаются, там даты когда должны перечислить и какие суммы удержаны -
smv_mars, Большое вам спасибо, я же читал эту статью( В соответствии с пунктом 2 статьи 230 Кодекса налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах физических лиц истекшего налогового периода и суммах начисленных, удержанных и перечисленных в бюджетную систему Российской Федерации за этот налоговый период налогов ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. ) но как то не придал значение .. не позднее 1 апреля.. Значит я попадаю под этот пункт, у меня же доплата произведена в январе месяце. т.е. как я понял, что начислят пени за несвоевременную оплату.. ну и возможно потребуется объяснение почему была не доплата.
-
музя, да, если оплатили не в срок, то пени начислять.
-
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
-
Цитата: Здравствуйте, ув. коллеги! У меня вопрос: НДФЛ за декабрь, перечислен в январе, при выплате з/п, в 2НДФЛ мне в строке сумма налога перечисленная указывать меньше начисленной и переходящий долг показывать?Цитата: раз Вы этот рубль уже оплатили, то в 2 ндфл за 2016 год отразите его, как оплаченныйКак заполнить графу «Сумма налога перечисленная» в годовой справке 2-НДФЛ?Добрый день!
На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, свой вопрос задайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
В этой теме Вам не ответят, а в новой ответят обязательно. -
smv_mars, Большое спасибо за внимание к моему вопросу. Благо сумма небольшая будет.
